Met de vele aanstaande wijzigingen in wet- en regelgeving voor de bankensector belooft ook 2026 een intensief jaar te worden. In dit artikel deelt Johannes de Jong (Head of Financial Regulatory) namens het Financial Regulatory-team van Osborne Clarke zijn visie op de belangrijkste ontwikkelingen die de sector te wachten staan.
2026 is opnieuw begonnen als een dynamisch en veeleisend jaar voor de wereldwijde bankensector. Politieke spanningen en handelsconflicten tussen grote economieën blijven voor onzekerheid zorgen, terwijl de ontwikkeling van regelgeving in belangrijke rechtsgebieden onverminderd doorgaat.
De laatste implementatiefasen van Basel III naderen hun voltooiing. Daardoor ontstaat een meer geharmoniseerde basis voor kapitaal, liquiditeit en risicobeheer, maar nemen ook de complexiteits- en compliance-eisen voor grensoverschrijdende bankgroepen verder toe.
Verschuivend toezicht: duurzaamheid en digitalisering
Het toezicht verschuift steeds meer richting duurzaamheid en klimaatintegratie. De richtsnoeren van de European Banking Authority (EBA) voor het beheer van milieu-, sociale en governance‑risico’s (ESG) worden begin 2026 van toepassing, waardoor ESG integraal onderdeel wordt van krediet- en risicobeoordeling, het ICAAP-proces en het SREP‑toezichtskader.
Tegelijkertijd blijft digitale transformatie een topprioriteit. Neobanken verkrijgen steeds vaker een volledige bankvergunning, kunstmatige intelligentie en distributed ledger technology (DLT) veranderen bedrijfsmodellen, en open banking ontwikkelt zich verder tot open finance in Europa, het VK, de VS en de Azië‑Pacificregio.
Divergerende regelgevende benaderingen
Regelgevende benaderingen lopen op belangrijke punten uiteen. In de EU implementeert het CRR3/CRD6‑pakket vanaf 2025 de laatste Basel‑hervormingen met gefaseerde vereisten en regionale aanpassingen. Het VK gaat verder met Basel 3.1 volgens een eigen, Brits tijdschema, terwijl Amerikaanse toezichthouders werken aan het zogenoemde Basel III “endgame”-pakket.
Andere belangrijke rechtsgebieden, waaronder Zwitserland, Singapore en Japan, werken aan implementaties die grotendeels consistent zijn met de internationale standaard, maar lokaal worden afgestemd.
Banken krijgen daarnaast te maken met een steeds uitgebreider regelgevend kader voor crypto‑activa en stablecoins: in de EU treedt het Markets in Crypto‑Assets Regulation‑regime (MiCAR) gefaseerd in werking, terwijl het VK, de VS en Aziatische financiële hubs hun eigen kaders uitwerken.
Complexere risico- en complianceomgeving
Geopolitieke risico’s, onzekerheid rond monetair beleid en toenemende druk op het gebied van financiële criminaliteit voegen extra complexiteit toe. Nieuwe EU‑regels tegen witwassen, de oprichting van de Anti‑Money Laundering Authority (AMLA) en aangescherpte regimes in het VK en andere markten leiden tot hogere eisen aan governance, sanctienaleving en transactiemonitoring.
Tegelijkertijd versnellen banken de toepassing van AI in onder meer kredietverlening, risicobeheer, anti‑witwasprocessen en klantenservice. Daarbij moeten zij omgaan met opkomende AI‑regelgeving, zoals de EU AI Act, en met een groeiende focus op data‑integriteit, modelrisico en operationele weerbaarheid.
Succesfactoren voor banken in 2026
In 2026 zal succes voor banken in hoge mate afhangen van strategische wendbaarheid: het vermogen om te investeren in technologie en talent, uiteenlopende regelgevende regimes effectief te beheren en ESG en weerbaarheid in de kernstrategie te verankeren.
Instellingen die regelgevingsverandering weten te benutten als katalysator voor modernisering en die data en AI op verantwoorde wijze inzetten, zullen waarschijnlijk het best gepositioneerd zijn om te groeien.
De Chambers Banking Regulation 2026 Global Practice Guide biedt een overzicht van de belangrijkste trends en ontwikkelingen om in 2026 rekening mee te houden. De hoofdstukken “Law and Practice” geven daarnaast meer informatie over het navigeren door lokale rechtssystemen, relevante wet- en regelgeving en de praktijk bij cruciale transactiestadia, evenals belangrijke aspecten van het zakendoen in elk rechtsgebied.
Een artikel van Johannes de Jong (Head of Financial Regulatory). De volledige adviezen zijn te vinden in de Chambers Global Practice Guide: Banking Regulation 2026.